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Staatlich geförderte Sparformen - ein Überblick

Maximal-Beträge bei staatlicher Sparförderung (seit 2009)

Wegen der teilweise anfallenden Probleme bei der Kundenberatung über staatlich geförderte Sparformen soll in diesem Überblick gezeigt werden, wieviel EURO der potentielle Sparer tatsächlich sparen bzw. an Förderung erhalten kann. Als Nicht-Arbeitnehmer kann er nur die Wohnungsbauprämie in Anspruch nehmen, als Arbeitnehmer dagegen kann er zusätzlich die beiden Sparformen, für die er die Arbeitnehmer- Sparzulagen von 9 bzw 20 % (alt: 18 %) erhält, abschließen. Als AN kann er also 3 Förderungen in Anspruch nehmen. Bei Verheirateten hängen die zusätzlichen Verträge davon ab, ob beide als Arbeitnehmer beschäftigt sind. Änderungen seit Jan. 2004 bzw. seit 4/2009 Prämiensätze:      9,0 % ( statt 10) auf VL-Leistungen des Arbeitgebers (vom Gehalt abgeführt)   8,8 % ( statt 10) auf eigene Bausparleistungen   20  % ( statt 18) auf Anlagen in Beteiligungswerten (seit 2009)

S p a r l e i s t u n g e n   in   EUR ab 2009

-	Sparleistung pro Monat	Sparleistung pro Jahr	Summe Sparleistung bis Vertr-Ende	max. zu versteuerndes Einkommen
VL BauSparen	39,17 alt:40,00	470  alt: 480	3.290	17.900 € ledig 35.800 € verh.
VL Aktiensparen	33,33	400	2.400	20.000 € ledig 40.000 € verh.
BauSp alle (auch Nicht -AN)	42,67	512  alt: 512	3.584	25.600 € 51.200 €
Riester ab 2008	s. Artikel Riester	4 % Vorj-Eink	max. 2.100
Summe (ohne Riester)	115,17	1.382	9.274
Ledig	115,17	1.382	9.274
Verh, 1 An	115,17+ 42,67 157,84	1.382 + 512 = 1.894	9.274 + 3.584 = 12.858
Verh, 2 AN	115,17 * 2 = 230,34	1.382 * 2 = 2.764	9.274 * 2 = 18.548

P r ä m i e n   in  EUR

	Prämie  pro Monat	Prämie Pro Jahr	Prämien bis Vertr-Ende
VL BauSparen	3,53   9 %	42,30 aufgerundet 43,00	301,00
VL Aktiensparen	6,67   20 %	80,00	480,00
BauSp alle (auch Nicht-AN)	3,75  8,8 %	45,06	315,42
Riester ab 2008	s. Artikel Riester	154,00 +   185,00  pro Kind (Ki ab 2008 geb = 300)
Summe (ohne Riester)	13,95	168,06	1.096,42
Ledig	13,95	168,06	1.096,42
Verh, 1 AN	13,95+ 3,75 = 17,70	168,06 + 45,06 = 213,12	1.096,52 + 315,42 = 1.411,94
Verh, 2 AN	13,95 * 2 = 27,90	168,06 * 2 = 336,12	1.096,52 * 2 = 2.193,04

 

Beispiel für Azubi in der Beratung: nur beide VL-Verträge (ohne Aktiensparen wegen Unsicherheit Fondsentwicklung) Annahme: Arbeitgeber zahlt VL-Leistung über 312  EUR jährlich (= 26,00 € p.M.) Arbeitnehmer zahlt selbst für Verträge bis 7 Jahre : (470 - 312) x 7  + 512 x 7 = 4.690,00 € Eigenleistung ( -> ges.: 6.874 €) Arbeitnehmer erhält nach 7 Jahren inkl. Prämien + 2 % Zinsen :  6.874  € + 611,50 + 481  = 7.966 € d.h. für ein Beratungsgespräch:  AN zahlt monatlich selbst 42,67 € und erhält nach 7 Jahren (ohne Darlehn) 7.966 € !!

Die Höhe der unterschiedlichen steuerlichen Einkommensgrenzen auf EUR-Basis können Sie dem Artikel über die EURO-Änderungen entnehmen oder in gängigen Lehrbüchern nachschlagen. (Summe der Sparleistungen am Vertragsende in 4/04 berichtigt)

 

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